Equipo
César Humberto Martínez Mancilla
Abogado financiero | Consultor especializado en cumplimiento normativo y prevención de delitos financieros: Lavado de dinero · Financiamiento al Terrorismo · Terrorismo · Corrupción · Fraude · Cibercrimen.
Perfil Profesional
Soy abogado financiero. Durante quince años me he dedicado al cumplimiento normativo nacional e internacional en materia preventiva de delitos financieros relacionados con el lavado de dinero, terrorismo y su financiamiento, corrupción, ciberdelitos y fraude. Mi práctica combina el diseño de arquitecturas de cumplimiento preventivas y correctivas, así como la instrucción especializada de equipos responsables de operarlas. Los últimos cuatro años de experiencia los he ejercido desde REFRACTIO, marca con la que identifico mi práctica de consultoría desde 2023.
Experiencia Sectorial
He asesorado a entidades del sistema financiero nacional sujetas a régimen prudencial tales como almacenes generales de depósito, casas de cambio, instituciones de financiamiento colectivo y sociedades financieras populares; así como supervisadas únicamente en materia de PLD/FT respecto de la Sociedad Financiera de Objeto Múltiple Entidad No Regulada, Centros Cambiarios y Transmisores de Dinero. La experiencia se extiende al régimen de actividades vulnerables, contando con especialización en actividades de apuestas, concursos y sorteos; tarjetas de servicio, prepago, devolución y recompensa; mutuo, préstamo o crédito; construcción y desarrollo inmobiliario; comercialización de metales preciosos y joyería; subasta de arte; comercialización de vehículos terrestres; traslado y custodia de valores; prestación de servicios profesionales; recepción de donativos; servicios de comercio exterior y arrendamiento de inmuebles.
Formación Académica y Certificaciones
Licenciado en Derecho por la Universidad Panamericana. Cuento con especialización en Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo por el Instituto Tecnológico Autónomo de México (ITAM), y en Antiterrorismo y su Financiamiento por la Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM). Obtuve la certificación internacional en Análisis, Cumplimiento y Prevención del Terrorismo y su Financiamiento, otorgada por el Centro Nacional de Estudios sobre el Terrorismo y su Financiamiento, con reconocimiento de excelencia académica. Integrante del Observatorio Trasatlántico en Seguridad, Inteligencia y Contraterrorismo (OTSIC). Actualmente curso la certificación internacional de Especialista Certificado en Delitos Financieros (CFCS), de la Association of Certified Financial Crime Specialists (ACFCS).
Líneas de Práctica
- Estructuración de Vehículos Financieros. Constituyo y estructuro integralmente intermediarios financieros no bancarios —sociedades financieras de objeto múltiple E.N.R., transmisores de dinero y centros cambiarios—, acompañando el proceso hasta su puesta en operación. En instituciones de tecnología financiera (ITF) y en sociedades financieras populares de niveles de operación I a IV, mi intervención se acota a los componentes de PLD/FT y del derecho corporativo.
- Consultoría en Cumplimiento. Asesoro de manera independiente entidades financieras y actividades vulnerables en el diseño, la implementación y la revisión de sus programas de cumplimiento: criterios, medidas, políticas y procedimientos; estudio y diseño de metodologías de riesgos; estructuras de gobierno corporativo; atención de obligaciones periódicas y aperiódicas; e instrucción técnica y operativa de las áreas internas de cumplimiento.
- Capacitación Especializada. Diseño e imparto programas con enfoque preventivo y correctivo en PLD/FT y delitos financieros conexos, dirigidos a diversos niveles organizacionales.
Guadalupe Montserrat Padilla Chavarín
Economista | Consultora especializada en administración de riesgos, implementación de programas de compliance y prevención de delitos financieros: Lavado de dinero · Financiamiento al Terrorismo · Seguros y Fianzas · Actividades Vulnerables · Anticorrupción.
Perfil Profesional
Soy economista, con especialización en Economía del Sector Público. Durante más de cinco años me he especializado en el análisis y la administración de riesgos, y en la implementación de programas de compliance en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, tanto para el Sistema Financiero como para el sector de Seguros y Fianzas y el régimen de Actividades Vulnerables. Mi práctica se distingue por el diseño de metodologías con Enfoque Basado en Riesgos, la conducción de auditorías ante la CNBV y la atención de visitas de verificación del SAT, acompañando a mis clientes en cada etapa del cumplimiento normativo. Mi práctica es ejercida bajo la marca REFRACTIO desde 2023, especializada en el Compliance Financiero, relacionado con la prevención de delitos financieros, consultoría y auditoría.
Experiencia Sectorial
He asesorado a entidades del Sistema Financiero, compañías de Seguros y Fianzas, así como sujetos obligados del régimen de Actividades Vulnerables. Por más de cinco años he liderado equipos en auditorías en materia de PLD/FT ante la CNBV para entidades del Sistema Financiero, la atención de visitas de verificación del SAT, el diseño de metodologías de análisis y asignación de grado de riesgo, diagnósticos de cumplimiento y la implementación de programas de compliance —incluyendo políticas, procedimientos e integración de expedientes— para Actividades Vulnerables. Asimismo, participé en auditorías de fondos públicos para INDETEC, específicamente del Fondo de Infraestructura Social, midiendo los riesgos del destino del recurso y las deficiencias de los procesos implementados.
Formación Académica y Certificaciones
Licenciada en Economía por la Universidad de Guadalajara (CUCEA), con especialización en Economía del Sector Público. Cuento con la certificación en materia de Prevención de Lavado de Dinero otorgada por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). Cursé el Diplomado en materia de Anticorrupción y Compliance de ANADE (2025) y el Diplomado en Compliance de GIAO (2024). Soy miembro activo del Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP) y del Colegio de Contadores Públicos de Guadalajara Jalisco, e integrante de su Comisión de Prevención de Lavado de Dinero del Colegio de Guadalajara Jalisco así como de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero Regional de Occidente.
Líneas de Práctica
- Análisis y Administración de Riesgos. Diseño e implemento metodologías con Enfoque Basado en Riesgos y matrices de riesgo y controles, identificando y midiendo la exposición de entidades financieras, aseguradoras y Actividades Vulnerables ante el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo.
- Implementación de Programas de Compliance. Diseño, implemento y reviso programas integrales de cumplimiento: políticas y procedimientos, estructuras de gobierno corporativo, integración de expedientes y atención de obligaciones periódicas y aperiódicas ante la autoridad.
- Auditorías ante la CNBV y Atención a Visitas de Verificación del SAT. Conduzco auditorías en materia de PLD/FT ante la CNBV y acompaño a mis clientes en la atención de visitas de verificación del SAT, incluyendo diagnósticos de cumplimiento, proyectos forenses y remediaciones.
- Capacitación Especializada. Diseño e imparto programas de capacitación en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo, dirigidos a instituciones financieras, Actividades Vulnerables y diversos niveles organizacionales, así como a nivel universitario.
